Клиентами раскрытой сети «бумажного» НДС на 1,2 трлн рублей были строительные компании, дистрибьюторы электроники, продавцы топлива, участники рынка мерчендайзинговых услуг и клининговые компании, пишет РБК со ссылкой на источники, знакомые с деталями расследования. Сеть была раскрыта в ходе совместной операции ФСБ, ФНС, СК и МВД при содействии Генпрокуратуры.
По словам одного из источников, клиенты находили площадку в даркнете или по «сарафанному радио» — старые приводили новых. К услугам площадки обращались и строительные фирмы, и компании с большой численностью персонала, желающие уклониться не только от уплаты НДС, но и от страховых взносов и НДФЛ (для выплаты зарплат «в конверте»).
Сеть включала около 4800 фирм, при этом у 190 из них директорами числились более 100 человек из исправительной колонии. Подставных директоров фиктивно оформляли по паспортам заключённых, пояснил один из собеседников. Ключевые решения принимались в Москве, IT-инфраструктура базировалась на серверах в одной из стран Евросоюза, а продажа схемных вычетов шла через посредников в разных регионах.
«Всё было только «на бумаге». Фактически ничего не происходит: нет поставки, нет оплаты. Но мошенничество позволяет «перекинуть» НДС из бюджета в карман пользователей схемы», — рассказал источник, осведомлённый о деталях расследования.
Если клиенты не докажут реальность своих сделок и проигнорируют требования налоговиков, будет рассматриваться вопрос о выездных проверках, добавил собеседник. «Тогда материалы будут передаваться в правоохранительные органы для возбуждения уголовных дел». Накануне по делу прошли обыски по более чем 20 адресам.
О раскрытии крупнейшей сети «бумажного» НДС стало известно ранее на этой неделе. В ФСБ сообщили, что пресекли деятельность группы лиц, организовавшей в Московском регионе площадку из более чем 4800 транзитных организаций, сформировавшую фиктивные налоговые вычеты для более чем 40 000 компаний на сумму более 1 трлн рублей.
Проведено свыше 30 обысков по домашним адресам организаторов и в офисах связанных бухгалтерских и консалтинговых компаний, удостоверяющих центров. Организаторов задержали, они ранее были судимы по экономическим преступлениям. СК возбудил уголовное дело по статьям 173.1 и 187 УК РФ.
