В 2014 году на российском рынке произошел рекордный спад производства крепкого алкоголя. "Водочники" винят во всем высокий акциз на спирт и дешевую водку, хлынувшую из стран Таможенного союза.
"Провал, которого не знала современная история" — так участники отрасли оценивают предварительные данные Росстата о падении производства крепкого алкоголя. Согласно материалам ведомства, в прошлом году объемы отгрузки с заводов упали почти на 25%. Эксперты рынка единодушны во мнении, что сокращение было предсказуемо, и видят его причину в неуклонном повышении акцизного сбора на крепкий алкоголь. Если в 2012 году литр безводного спирта облагался акцизом в 300 рублей, то в 2013-м за него нужно было заплатить 400 рублей. А в 2014 году отечественным "водочникам" предлагалось работать исходя из акциза 500 рублей за литр спирта, что неизбежно отражалось на конечной стоимости товара.
Логика столь стремительного удорожания алкогольной продукции была проста: качественный алкоголь должна выделять цена. Кроме того, за счет увеличения акцизов Минфин рассчитывал пополнить государственный бюджет. К примеру, даже повышение водочных акцизов с 2011-го по 2013 год на 73% показало свою эффективность, увеличив поступления в бюджет по данной статье на три четверти (см. таблицу). Однако затем система начала давать сбои. Первые расчеты участников отрасли прогнозируют по итогам 2014-го сокращение сбора акцизов с алкоголя на 26,7 млрд рублей по сравнению с предыдущим годом.
Точка невозврата
Негативное влияние индексации акцизов на отрасль подтверждают во многих регионах. Не дожидаясь сводных данных по собираемости акцизов, местные власти подводят первые итоги. Крупнейший производитель алкоголя в Башкирии "Башспирт" за первые семь месяцев прошлого года сократил сумму налоговых выплат на 15%, а его продажи упали на 40%. Глава республики Рустэм Хамитов заявил, что причиной снижения спроса на продукцию и собираемости налогов стала низкая конкурентоспособность предприятия, в свою очередь оказавшаяся следствием роста объемов нелегального и суррогатного алкоголя на рынке.
Сибирские производители тоже бьют тревогу. Председатель Кузбасского алкогольного союза (в него входят два завода в Мариинске и два в Новокузнецке) Анастасия Танасюк считает, что при полной загрузке всех четырех предприятий поступление акцизных сборов в бюджет Кузнецкой области ежегодно может составлять 5 млрд рублей. Однако в 2013 году при акцизе 400 рублей за литр спирта "водочниками" было перечислено всего 2 млрд рублей. По итогам 2014 года, считает г-жа Танасюк, этот показатель окажется еще ниже. По информации минфина Новосибирской области, в прошлом году акцизов на алкоголь было собрано примерно на 3 млрд рублей меньше, чем годом ранее. О заметном сокращении акцизных сборов также сообщили власти Татарстана, Ростовской области и Санкт-Петербурга.
После 2012 года, когда ставка акциза была равна 300 рублям за литр спирта, легальное производство алкоголя перестало показывать рост, считает председатель правления Союза производителей алкогольной продукции Дмитрий Добров. По его мнению, это была планка, выше которой акциз поднимать нельзя, в противном случае легальных производителей начнет оттеснять "серый" алкоголь. Что и произошло.
Определять емкость нелегального рынка крепкого алкоголя — все равно что считать количество низкопробных нефтепродуктов, выпущенных "самоварами", подпольными нефтезаводами. Однако цифра "серого" алкоголя на российском рынке вполне может составлять 50–65%, и это при том, что только официальные данные розничных продаж превышают объемы, отгруженные с заводов в этом году, на 41 млн декалитров (см. график).
Соседи занимают нишу
Откуда же идет такой поток нелегального алкоголя? Неофициально эксперты алкогольной отрасли признают, что помимо существования нелегального производства официальные российские производители спирта и водки сами не брезгуют реализовывать часть своей продукции, не платя налогов. Властям за многие годы так и не удалось (или не захотелось) взять ситуацию под контроль. "Нас самих толкнули в теневой рынок, и удивляются теперь, что официальное производство алкоголя падает", — объясняет менеджер одного из ликеро-водочных комбинатов в Северо-Западном федеральном округе. Запущенная в 2006 году система ЕГАИС, призванная собирать и сводить воедино точные данные о выпуске алкогольной продукции, так и не заработала в полном объеме. Соответственно, никто не мешал даже легальным производствам работать в "третью смену", закупая неучтенный спирт, и продавать водку значительно дешевле. Как отмечают аналитики, большие сети стараются не иметь дела с такой продукцией, однако торговым точкам поменьше продажа контрафакта дает ощутимую прибыль за счет объема продаж.
Не менее важную роль в снижении производства крепкого алкоголя в России сыграло образование Таможенного союза (ТС). На его территории товары, произведенные в странах-участницах, могут перемещаться без ограничений и уплаты таможенных сборов. Что не означает одинаковую стоимость их производства внутри ТС. Например, в 2014 году в Казахстане ставка акциза хоть и была увеличена почти вдвое, все равно оказалась значительно ниже, чем в РФ. На российскую территорию алкоголь ввозится как товар для личного потребления, затем нелегально сбывается, как правило мелким торговым точкам, а после реализуется по ценам чуть меньшим, чем в крупных розничных сетях. Это гораздо проще и выгоднее, чем напрямую оформлять официальную реализацию такой продукции через магазины. Такой алкоголь перебивает цену легальным российским производителям, особенно в приграничных с Казахстаном областях. В частности, зафиксирован массовый ввоз дешевой казахстанской водки в сибирский, уральский и некоторые другие регионы.
Другими словами, конкуренты по ТС быстро учли потребности российского алкогольного рынка и встроились в него, пользуясь более чем благоприятной ценовой конъюнктурой. В настоящее время акциз за литр безводного спирта в Казахстане составляет 500 тенге, или чуть больше 100 рублей, в Белоруссии — 133 тыс. белорусских рублей (около 440 рублей РФ).
Опасность наводнения российских прилавков нелегальной водкой признал в декабре прошлого года курирующий алкогольный рынок вице-премьер Александр Хлопонин. По его данным, из-за неучтенного алкоголя бюджет недополучил 30–50 млрд рублей. "Казалось бы, бюджетные поступления должны вырасти тоже на 25 процентов (как и ставка акциза), однако этого не произошло, — сказал он. — Акцизные начисления за десять месяцев 2014 года увеличились только на восемь процентов — со 114 миллиардов до 120 миллиардов рублей". По его словам, низкая конкурентоспособность российской алкогольной продукции стала следствием неравнозначных акцизов в странах ТС.
В российском Минфине не скрывают, что одним из поводов для заморозки акцизов на уровне 500 рублей за литр спирта до 2016 года стал именно неконтролируемый ввоз водки из стран ТС. В Минэкономразвития уточняют, что к 2020 году акцизы Белоруссии и Казахстана должны приблизиться к российскому уровню. Различаться они смогут не более чем на 15%, отмечают в МЭР, но признают, что договориться с Минском и Астаной об унификации будет непросто.
Федеральный популизм
Впрочем, очевидно, что 2020 год — слишком долгий срок, чтобы дожидаться выравнивания алкогольного рынка РФ с помощью единых акцизов для стран ТС. В начале января российские власти решили исправить ситуацию иными средствами: Росалкогольрегулирование (РАР) впервые снизило минимальную розничную цену (МРЦ) на водку — с 1 февраля полулитровую бутылку можно купить за 185 рублей вместо нынешних 220 рублей.
Вообще, минимальные цены на крепкий алкоголь начали устанавливать с 2010 года в качестве инструмента для борьбы с контрафактом. Тогда бутылка водки 0,5 литра должна была продаваться в рознице не дешевле 89 рублей. С тех пор эта граница только повышалась, что неудивительно, поскольку МРЦ, по сути, является производной от акциза. Последний раз РАР пересчитывало минимальную цену на крепкий алкоголь в ноябре 2013 года: до 1 августа 2014 года самую дешевую бутылку водки в рознице можно было приобрести за 199 рублей, а с 1 августа — лишь за 220 рублей. Однако нынешнее решение РАР выглядит странным, поскольку розничная цена самой дешевой легальной водки в любом случае превышает 185 рублей, считает председатель совета директоров Алкогольной сибирской группы (производитель водки "Пять озер" и "Белая березка") Андрей Стрелец.
По словам гендиректора отраслевого Центра исследований федерального и региональных рынков алкоголя (ЦИФРРА) Вадима Дробиза, федеральные власти прекрасно понимают, что большая часть водки по 220 рублей — контрафакт и акцизов с нее они не получат. Но, по его словам, малоимущим слоям населения такой "федеральный популизм" позволит переключиться хотя бы с откровенных суррогатов на качественную, но нелегальную заводскую водку.
Однако эта мера не повысит ни поступление акцизных сборов в бюджет, ни выпуск легального крепкого алкоголя. Поэтому власти решили задействовать другой рычаг, который эксперты рынка считают более эффективным. В декабре вице-премьер Хлопонин предложил заняться взаимоотношениями производителей алкоголя с торговыми сетями, реализующими их продукцию. Суть проблемы в том, что в настоящее время сети начисляют свою наценку и взимают ретробонусы с "стоимости водки плюс акциз", то есть с того платежа государству, который не имеет отношения к себестоимости продукции.
Зайти в сети, добившись минимальной наценки на свой товар, вообще большая проблема, ну а борьба за продвижение алкогольной продукции в гипермаркеты длится годами. Чтобы изменить эту практику, власти предлагают внести поправки в закон "О торговле", исключив акцизы и НДС из базы закупочной цены. Кроме того, доходы сетей по всем договорам с поставщиками предлагается суммировать, чтобы вместе они не превышали 3% стоимости закупаемого товара. В настоящее время в розничной цене крепкого алкоголя сетевые накрутки могут составлять до 70%.
Некоторые региональные производители идут по пути увеличения своего присутствия на полках небольших местных торговых точек, однако не имеют возможности разместить там значительные объемы продукции. При этом из 250 тыс. российских магазинов, имеющих лицензию на торговлю алкоголем, число собственных фирменных торговых точек алкоконцернов не превышает полутора тысяч.
Впрочем, некоторое оживление в производстве крепкого алкоголя ожидается в первом квартале 2015 года. Связано это не только с тем, что производители начнут заполнять своей продукцией опустевшие после новогодних праздников склады, но и с сокращением объема продаж импортного алкоголя, дорожающего из-за девальвации рубля.
Однако и это не поможет российским производителям водки вернуть свою долю на рынке. Установление акциза в размере 500 рублей за литр спирта в любом случае делает продажу легального крепкого алкоголя бессмысленной в условиях конкуренции с дешевым суррогатом. Оживить рынок сможет снижение акцизов до 300–350 рублей, считает председатель правления концерна "Синергия" (производит водку "Беленькая" и "Мягков") Александр Мечетин.
Такую инициативу в Минфине пока не комментируют. Однако не исключено, что министерство, будучи кровно заинтересованным в повышении собираемости налогов с "водочников", все-таки прислушается к мнению производителей, когда увидит окончательные итоги 2014 года по сбору налогов в отрасли.
